乾政辦發〔2019〕30號關于印發《乾縣2019年審計(調查)項目計劃》的通知
發布時間:2019-06-28 09:31    來源:政府辦
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XXGK-2019-003655 乾政辦發〔2019〕30號 公文時效:[有效]
發布機構 政府辦 發文日期 2019年06月18日
乾政辦發〔2019〕30號關于印發《乾縣2019年審計(調查)項目計劃》的通知

乾政辦發〔2019〕30號

乾縣人民政府辦公室

關于印發《乾縣2019年審計(調查)項目計劃》的通知

城關街道辦事處,各鎮人民政府,縣人民政府各有關工作部門、派出機構、直屬事業機構:

《乾縣2019年審計(調查)項目計劃》,已經2019年縣政府第三次常務會議、縣委第八次常委會議審議通過,現印發給你們,請認真執行。

乾縣人民政府辦公室

2019年6月18日

乾縣2019年審計(調查)項目計劃

2019年,乾縣審計工作要以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導,全面貫徹黨的十九大、十九屆二中、三中全會、省委十三屆四次全會精神和中、省、市審計工作會議精神,認真落實習近平總書記在中央審計委員會第一次會議上的重要講話精神和李克強總理對審計工作的重要指示,樹牢“四個意識”,堅定“四個自信”,做到“兩個維護”,緊緊圍繞縣委、縣政府中心工作,堅持穩中求進工作總基調,牢固樹立新發展理念,以供給側結構性改革為主線,貫徹“六個穩”要求,緊扣“追趕超越”定位和“五個扎實”要求,全面落實“五新發展戰略”任務,聚焦打好“三場攻堅戰”,嚴格履行審計監督職責,加大審計力度,創新審計方式,著力提高審計質量,有重點、有步驟、有深度、有成效的實施審計全覆蓋,為促進追趕超越措施落實,推進政治、經濟、文化、生態和社會建設協調發展,開創乾縣建設新局面作出更大貢獻,以優異的成績向共和國成立70周年獻禮。

根據中省市審計工作會議精神和要求,現提出2019年審計(調查)項目計劃49個,其中署定項目1個,省市項目8個,縣定項目七類40個,涉及部門單位125個。具體安排如下:

一、重大政策措施落實情況暨“追趕超越”目標完成情況審計(署定)

開展重大政策措施落實情況跟蹤審計,是審計機關體現“四個意識”、堅定“四個自信”,做到“兩個維護”、有效發揮審計監督作用的著力點,2019年要按照審計署和省市審計廳局的統一部署,堅持和完善政策措施落實情況跟蹤審計制度,持續做好重大政策落實情況暨“追趕超越”目標完成情況審計工作。以推動深化供給側結構性改革為主線,以資金、項目、政策和重大改革任務推進情況為抓手,聚焦促進解決發展不平衡不充分問題,聚焦促進提升發展質量和效益,圍繞“放管服”改革推進、精準扶貧精準脫貧和新舊動能轉換等政策落實,聚焦行政審批制度改革,重點關注追趕超越目標任務完成,穩就業、穩金融、穩外資、穩投資、穩預期,營商環境提升、減稅降費等政策措施落實和專項資金管理使用績效,圍繞打贏“三大攻堅戰”,關注精準扶貧脫貧,地方政府債務性風險、債務規模和結構變化,以及生態環境治理等方面出現的新問題,推動政策落實、促進政令暢通。

二、財政審計

以維護財政安全、規范財政分配行為、推動完善公共財政和政府預算體系、促進依法民主科學理財和提高預算執行效果為目標,依法對政府的全部收入和支出、政府部門管理或其他單位受政府委托管理的資金,以及相關經濟活動進行審計,切實增強財政審計的宏觀性、整體性和建設性。

(一)同級預算執行情況審計

以公共資金運行和重大政策落實情況為主線,以監督檢查預算執行的真實性、完整性、科學性、預算管理和資金分配為核心,對本級財政部門2018年度財政預算執行情況進行審計,重點關注財稅政策執行情況、政府預算體系完善情況、轉移支付資金預算管理和使用情況、政府債務管理情況。促進預決算公開和財政管理的規范化,提高預算執行效果和財政績效水平。

(二)部門單位預算執行審計

以提高公共資金使用績效為重點,持續關注落實中央“八項規定”和縣委“九項規定”精神情況,加強公務支出和公款消費審計,促進依法履職盡責,嚴格預算約束,提高政府預算管理水平。對發改局、教育局、衛健局、交通局、農業農村局、人社局、民政局、市場監督管理局、統計局、招商局等10個部門單位2018年預算執行情況進行審計。

(三)鎮財政決算審計

以預算執行及決算的真實性、完整性為基礎,關注公共財政資金預算管理和使用情況?;剿靼顏蛘普罩蠹樸胝虻癡饕斕既巳紋誥迷鶉紊蠹葡嘟岷仙蠹撲悸?。對鎮政府財政管理中的新情況、新問題,提出有針對性的建議。

對姜村鎮、峰陽鎮2018年度財政決算進行審計,重點關注財政收支管理和效益情況,檢查鎮政府財政財務收支的真實性、合法性和效益性。

(四)縣級預算執行單位內審自查和審計抽查

以促進規范部門單位預算執行和財政財務收支管理,健全內控制度,提高各部門、各單位預算和財務管理水平,提高資金使用效益為目標,安排縣委辦、人大辦、政府辦、政協辦、紀委、組織部、宣傳部、政法委、統戰部、工會等10個部門單位進行預算執行情況內審自查,并對部分單位自查情況進行審計抽查,自查重點是財務管理等內控制度建立和執行情況、預算執行情況,各項收支活動的真實性、合法性和有效性。

三、重點專項資金和民生項目審計

以促進深化改革,保障和改善基本民生、維護群眾利益為目標,加大對社會保障、扶貧等民生資金和項目的審計力度,確?;菝裾唄淶厴?,不斷完善和發揮實效。

(一)清理拖欠民營企業、中小企業欠款工作情況專項審計(署定)

按照審計署統一組織,開展清理拖欠民營企業、中小企業欠款工作情況專項審計,以堅持“邊界清楚、突出重點、源頭治理、循序漸進”為目標,清理政府部門及其所屬機構、政府平臺公司因業務往來與民營企業形成的逾期欠款,重點關注清理拖欠農民工工資、涉及供氣供暖等民生安全方面的工程項目欠款、中央或省級財政已下達專項資金預算或通過調劑解決了資金渠道的欠款、有條件清償的地方“兩款一金”(工程款、物資采購款、保證金)等,運用市場化、法制化手段,營造踐諾守信的市場環境。

(二)地方政府隱性債務風險防范化解暨整改情況專項抽查核實審計(省定)

以防范重大風險為目標,在2018年全省地方政府隱性債務審計的基礎上,按照省政府主要領導的要求,核實審計發現問題的整改情況,重點關注政府債務資金的管理、使用效益,揭示損失浪費、資金沉淀,以及隱性債務化解工作不力等問題,確保省委省政府的決策部署落實落細。

(三)營商環境提升專項審計調查(省定)

圍繞“放管服”改革,以及《陜西省優化營商環境條例》、《陜西省優化提升營商環境三年行動計劃(2018-2020年)》的貫徹落實,開展優化營商環境政策措施落實情況專項審計調查,促進提高行政效能,釋放政策紅利,激發市場活力,促進轉型發展,扎實推動中央和省、市、縣黨委政府決策部署落地見效。

(四)2018年中央、省級預算內項目開工建設管理情況專項審計調查(省定)

以促進財政投資績效,加強建設項目管理,提高建設項目質量和效益為目標,對2018年中央、省級預算內投資項目的開工建設、項目管理、項目建設績效等情況開展審計調查。重點檢查建設項目是否及時開工建設、建設資金的撥付、管理和使用情況,揭露項目建設中存在的前期論證不足、開工不及時、套取挪用建設資金以及損失浪費等問題,促進中省預算內投資項目和資金的管理,確保建設項目順利進行,盡早發揮投資效益。

(五)2017年以來新開工項目招標投標管理情況專項審計調查(省定)

對2017年以來新開工項目招標投標管理情況進行專項審計調查,關注招標投標政策執行情況,揭示未按規定履行公開招標投標手續、虛假招標或以其他形式規避招投標、圍標串標、先施工后招標等問題,以及招標結果的執行情況,強化對建設領域腐敗問題的審計監督,促進權力在陽光下運行。

(六)“減稅降費”政策措施落實情況專項審計調查(省定)

以貫徹落實習近平總書記2019年1月1日關于減稅降費工作的重要批示精神為目標,全面開展減稅降費政策措施落實情況審計調查,持續加大審計力度,從減稅降費和降低企業融資成本政策落實方面著力開展審計工作,推動減稅降費政策落到實處。

(七)精準扶貧審計(省定)

圍繞精準扶貧、精準脫貧基本方略,對照脫貧攻堅任務目標,開展精準扶貧審計,突出“精準、安全、績效”,通過揭示脫貧攻堅政策措施落實、扶貧資金分配管理使用、項目建設運營中存在的突出問題,推動黨中央、國務院關于脫貧攻堅的決策部署貫徹實施,促進精準扶貧、精準脫貧政策措施落地生根,維護扶貧資金安全,促進提高扶貧資金和項目績效,推動提升扶貧脫貧質量和實效。

(八)2018年彩票資金管理使用情況審計(省定)

按照省廳安排,對2018年彩票資金管理使用情況進行審計,以加強彩票管理,規范彩票市場發展,維護彩票秩序,?;げ勢輩斡胝叩暮戲ㄈㄒ?,規范彩票公益金依法籌集、分配和使用,確保彩票獎金、彩票發行費和彩票公益金等發揮效益。

(九)涉及機構改革部門和單位資產移交審計

對機構改革撤并部門和單位進行資產移交審計,對撤并部門和單位資產、債權、債務進行全面清理核實,促進相關部門和單位加強對劃轉撤并期間的資產管理,防止資產的損失和流失。

四、領導干部自然資源資產審計(署定)

以推動領導干部履行自然資源資產管理和生態環境?;ぴ鶉?,推動綠色低碳發展,促進生態文明建設為目標,按照因地制宜、重在責任、穩步推進的原則,按照縣委組織部委托,對縣林業局領導干部任職期間履行自然資源資產管理和生態環境?;ぴ鶉吻榭黿猩蠹?。

五、事業單位審計

對乾陵管理處、一中、二中、楊漢中學、職教中心、縣醫院、中醫醫院等7個單位2018年財務收支進行審計,檢查其財務收支的真實性、合法性、效益性,重點關注“三公”經費支出情況。

六、政府投資審計

緊緊圍繞我縣2019年重點工程和重點項目,及其他城建基礎設施和民生項目開展審計。一是按照乾縣人民政府[2010]20號文件規定,對政府投資和使用國有資金的建設項目開展預決算審計;二是對縣政府交辦及部門申請的重點、熱點工程開展預決算審計;三是對縣委、縣政府交辦的重點工程建設項目進行跟蹤審計。

七、經濟責任審計

全面貫徹《黨政主要領導干部和國有企業領導人員經濟責任審計規定》,緊緊圍繞領導干部權力運行與責任落實兩大主題,以促進領導干部守法、守紀、守規、盡責為目標,圍繞領導干部履行發展、環保、民生、安全、績效、廉政等責任情況,有效實施黨政主要領導干部任期經濟責任審計,著力揭示和反映重大失職瀆職、重大決策失當,以及不作為、亂作為等問題,強化對權力運行的監督制約。

(一)領導干部任中經濟責任審計。按照縣委組織部的委托,對住建局黨委書記、局長楊養成同志,水利局黨委書記、局長侯寶軒同志,司法局黨委書記、局長趙云中同志,供銷聯社黨組書記、主任張永輝同志、科協主席段世祥同志等5名同志進行任中經濟責任審計。

(二)領導干部離任經濟責任審計。按照縣委組織部的委托,對孫凱等12名同志進行領導干部離任經濟責任審計。

八、企業資產負債損益審計

對縣工業品公司、五金公司、城關糧油購銷有限公司2017-2018年資產負債損益進行審計。重點檢查利潤核算是否真實、有無虛列成本、擴大成本核算范圍、有無隱瞞利潤偷稅漏稅,資產是否真實,帳實是否相符,有無帳外資產,國有資產流失,負債是否真實等問題。

九、縣委縣政府交辦事項及部門單位委托事項審計。

附件:乾縣2019年審計(調查)項目計劃一覽表


乾縣2019年審計(調查)項目計劃一覽表

項目

序號

項 目 類 別

項目

(49)

項  目  名  稱

被審計單位及延伸下屬單位(125個)

1

宏觀調控政策落實情況審計

1

國家重大政策措施落實情況

暨追趕超越目標完成情況審計(署定)

發改局、財政局等27個部門

2

本級財政預算執行情況審計

1

本級財政預算執行情況審計

財政局、政府采購中心、非稅收入管理處、綜改辦、

國庫集中收付中心、國有資產經營公司

3

部門單位預算執行

審計

10

教育局2018年預算執行情況審計

教育局(28個單位)

成人辦、招生辦、教研室、資助中心、青少年活動中心、特教學校、第一幼兒園、中心幼兒園,花口、長義、王村、峰陽、陽峪、靈源、乾陵、梁山、楊漢、梁村、臨平初中,薛錄、注泔、峰陽、陽峪、梁村、梁山、姜村、靈源學區

交通運輸管理局2018年預算執行情況審計

交通局、運管所、客運中心站、交通運輸有限公司

農業農村局2018年預算執行情況審計

原農牧局、原城鄉一體辦

植保站、土肥站、農廣校、農檢站

衛生健康局2018年預算執行情況審計

原衛生局、原計生局(19個單位)

計育站、城鎮計生辦、鐵佛、峰陽、吳店、關頭、漠西、新陽、周城、大墻、大楊、馬連、注泔、楊漢、石牛、王村、長留衛生院

人社局2018年預算執行情況審計

人社局

人才交流中心、勞動監察大隊、事業統籌辦、農養辦、勞動就業服務中心

民政局2018年預算執行情況審計

民政局

市場監管局2018年預算執行情況審計

市場監督管理局、市場稽查大隊

發改局2018年預算執行情況審計

發改局(含原科技局)

統計局2018年預算執行情況審計

統計局

招商局2018年預算執行情況審計

招商局

4

鎮財政決算審計

2

姜村鎮2018年財政決算審計

姜村鎮

峰陽鎮2018年財政決算審計

峰陽鎮

5

專項審計

涉及機構改革部門和單位資產移交審計

6

內審自查和審計抽查

縣級預算執行單位內審自查和審計抽查

縣委辦、人大辦、政府辦、政協辦、紀委、組織部、宣傳部、政法委、統戰部、工會

7

重點專項資金和民生項目審計

8

清理拖欠民營企業、中小企業欠款工作情況專項審計(署定)

地方政府隱性債務風險防范化解暨整改情況專項抽查核實審計(省定)

營商環境提升專項審計調查(省定)

2018年中央、省級預算內項目開工建設管理情況專項審計調查(省定)

2017年以來新開工項目招投標管理情況專項審計調查(省定)

“減稅降費”政策措施落實情況專項審計調查(省定)

精準扶貧專項資金審計(省定)

2018年彩票資金管理使用情況審計(省定)

8

固定資產投資審計

對政府投資和使用國有資金的建設項目開展預決算審計

2019年75個重點項目及城建、民生十件實事等工程

對縣政府交辦及部門申請的項目工程開展預決算審計

對縣委、縣政府交辦的重點工程

建設項目進行跟蹤審計

9

經濟責任審計

16

水利局黨委書記、局長侯寶軒任中審計

水利局

水利工作隊、漁政監督管理站、乾陵水庫管理站、地下水工作隊、水資辦、水保站、泔惠渠管理處、水利工程管理站

住建局黨委書記、局長楊養成任中審計

住建局、抗震辦、質監站、村鎮辦、保障辦

司法局黨組書記、局長趙云中任中審計

司法局、法律援助中心、公證處

供銷聯社黨組書記、主任張永輝任中審計

供銷聯社

縣科協主席段世祥任中審計

科協

城市管理執法局原局長董俊明同志離任審計

城管局

環衛處、廣場管理處、執法大隊、大市場辦、市政處、綠化處

原王村鎮書記陳戰軍、鎮長王亞軍離任審計

王村鎮

原大楊鎮書記董小龍離任審計

大楊鎮

孫凱、楊超、郭吉相、王顯亮、陳琳、袁志清、董云山、宋健等八名同志離任審計

原安監局、原信息中心、原農發和扶貧辦、原計生局、原糧食局、交警大隊、姜村鎮、原林果局等

10

自然資產資源審計

1

林業局

林業局

11

事業單位財務收支

審計

7

乾陵管理處2018年財務收支審計

乾陵管理處

一中2018年財務收支審計

一中

二中2018年財務收支審計

二中

楊漢中學2018年財務收支審計

楊漢中學

縣醫院2018年財務收支審計

縣醫院

中醫醫院2018年財務收支審計

中醫醫院

職教中心2018年財務收支審計

職教中心

12

企業資產負債損益

審計

3

五金公司2017-2018年度

資產負債損益審計

五金公司

工業品公司2017-2018年度

資產負債損益審計

縣工業品公司

城關糧油購銷有限公司2017-2018年度

資產負債損益審計

城關糧油購銷有限公司



  乾縣人民政府辦公室                      2019年6月18日印發

信息編輯:[劉保剛]

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